Chaque changement d'emploi est une occasion de perdre la trace de son 2e pilier. Des milliards de francs dorment ainsi en Suisse. On retrouve vos avoirs, on les regroupe, et on les remet au travail.
Le 2e pilier est la partie la plus mal connue de la prévoyance suisse. Chaque mois, une ligne « LPP » apparaît sur votre fiche de salaire, mais très peu de gens savent comment elle est calculée, ni ce que devient cet argent quand ils changent d'emploi. C'est pourtant là que se jouent des sommes considérables.
| Paramètre | Montant 2026 | À quoi ça sert |
|---|---|---|
| Seuil d'entrée | CHF 22'680 | Salaire annuel minimal pour être affilié d'office |
| Déduction de coordination | CHF 26'460 | Part déjà couverte par l'AVS, soustraite du salaire brut |
| Salaire coordonné minimal | CHF 3'780 | Garde-fou pour les bas revenus |
| Salaire coordonné maximal | CHF 64'260 | Plafond de la part obligatoire |
| Taux de conversion | 6,8 % | Transforme le capital épargné en rente annuelle |
| Taux d'intérêt minimal | 1,25 % | Rémunération légale minimale de l'avoir obligatoire |
Concrètement : vos cotisations ne portent pas sur votre salaire brut, mais sur le salaire coordonné, c'est-à-dire le brut moins la déduction de coordination. Pour un salaire de CHF 75'000, la base assurée n'est donc pas 75'000 mais environ 48'500.
La déduction de coordination étant un montant fixe, elle pèse proportionnellement beaucoup plus lourd sur les petits salaires et les temps partiels : une part importante du revenu échappe alors à l'épargne retraite. Bonne nouvelle : rien n'interdit à un employeur d'appliquer une déduction réduite ou adaptée au taux d'occupation. Beaucoup de caisses le proposent, encore faut-il le demander ou vérifier ce que prévoit la vôtre.
À noter : une réforme prévoyait notamment d'abaisser le taux de conversion et de remplacer la déduction fixe par un pourcentage du salaire. Elle a été rejetée en votation, les paramètres actuels restent donc en vigueur.
Quand vous quittez un employeur, votre avoir doit être transféré à la caisse de pension du nouvel employeur. Si vous ne donnez aucune instruction (parce que vous partez à l'étranger, que vous êtes entre deux emplois, en congé, ou tout simplement parce que personne ne vous l'a rappelé) votre capital part sur un compte de libre passage, puis finit à la Fondation institution supplétive LPP.
Ces avoirs ne sont pas perdus : ils vous appartiennent toujours. Mais ils dorment souvent sur des comptes très faiblement rémunérés, parfois pendant des décennies. À l'échelle du pays, ce sont des milliards de francs qui attendent ainsi leurs propriétaires.
La Centrale du 2e pilier, rattachée au Fonds de garantie LPP, effectue ces recherches gratuitement. C'est un service public, pas une prestation payante. Nous nous chargeons de la démarche pour vous, et surtout, une fois vos avoirs retrouvés, nous vous aidons à les regrouper sur une solution qui les fait à nouveau travailler.
Si votre certificat de prévoyance mentionne une lacune de rachat, vous pouvez verser volontairement dans votre 2e pilier, et ces versements sont intégralement déductibles de votre revenu imposable. Pour les revenus élevés, c'est souvent l'outil d'optimisation le plus efficace qui existe en Suisse.
Trois précautions : les rachats sont bloqués trois ans avant tout retrait en capital sous peine de reprise fiscale ; échelonner les rachats sur plusieurs années est presque toujours plus avantageux que de tout verser d'un coup ; et il faut d'abord vérifier la santé financière de votre caisse. C'est un calcul à faire avant de signer, pas après.
On compare les solutions de libre passage sans produit imposé.
On s'occupe des démarches auprès de la Centrale du 2e pilier.
Vos avoirs replacés sur une solution qui travaille réellement.
Reprenez la liste de tous vos employeurs depuis vos 18 ans, y compris les jobs courts et les missions temporaires, et comparez avec les certificats de prévoyance en votre possession. Si un employeur manque à l'appel, il y a probablement un avoir quelque part. La Centrale du 2e pilier peut effectuer la recherche gratuitement, nous nous chargeons du dossier.
Parce que la loi soustrait la déduction de coordination (CHF 26'460 en 2026), qui correspond à la part de revenu déjà couverte par l'AVS. Le solde constitue votre salaire coordonné, seule base de calcul des cotisations obligatoires. C'est ce mécanisme qui pénalise fortement les temps partiels.
Cela dépend de votre destination. En partant vers un pays de l'UE ou de l'AELE, la part obligatoire de votre avoir reste en principe bloquée en Suisse sur un compte de libre passage jusqu'à l'âge de la retraite ; seule la part surobligatoire peut être versée. Hors UE/AELE, un retrait total est généralement possible. C'est un point à préparer avant le départ, pas après.
Oui, pour votre résidence principale, sous forme de retrait anticipé ou de mise en gage. Le retrait minimal est de CHF 20'000 et l'opération n'est possible que tous les cinq ans ; après 50 ans, le montant disponible est plafonné. Attention : un retrait réduit votre future rente et vos prestations en cas d'invalidité ou de décès.
Non, pas systématiquement. L'économie fiscale est réelle, surtout à revenu élevé, mais l'argent devient bloqué, un retrait en capital dans les trois ans suivant le rachat est fiscalement sanctionné, et tout dépend de la solidité de votre caisse. Le calcul se fait au cas par cas, en tenant compte de votre horizon et de vos projets.
La recherche est gratuite et nous nous occupons de tout. Prenez rendez-vous.
